Las finanzas a corto plazo son un elemento clave para la gestión eficiente de las finanzas personales y empresariales. Permiten cubrir necesidades inmediatas de efectivo y gastos planeados a corto plazo, a la vez que mantienen la liquidez necesaria para operaciones continuas.
En este artículo analizaremos en profundidad este tema.
¿Qué son las finanzas a corto plazo?
Las finanzas a corto plazo comprenden todas las actividades relacionadas con el flujo de efectivo en un periodo inferior a un año. Incluyen la obtención y gestión de fondos para cubrir necesidades inmediatas y gastos operativos previstos en el corto plazo.
Sus principales características son la rapidez en su obtención, la flexibilidad en su uso y su naturaleza transitoria. Por lo general se obtienen a través de préstamos, líneas de crédito, descuento de facturas o venta de activos líquidos.
Sirven para mantener la liquidez y solvencia necesarias para que individuos y empresas puedan cubrir sus compromisos y obligaciones cotidianas. Permiten también aprovechar oportunidades de inversión y crecimiento sin comprometer la operación normal.
Fuentes de financiamiento a corto plazo
Para individuos, las principales fuentes de financiamiento a corto plazo son:
- Préstamos personales de entidades financieras.
- Tarjetas de crédito.
- Descuento de nómina.
- Préstamo sobre el valor de un automóvil.
- Empeño de joyas u otros bienes valiosos.
- Préstamos entre familiares o amigos.
Para empresas, las opciones incluyen:
- Líneas de crédito y sobregiros de bancos.
- Factoring o descuento de facturas por cobrar.
- Emisión de pagarés .
- Warrants o certificados de depósito sobre mercancías.
- Crédito de proveedores.
- Préstamos de accionistas o propietarios.
Importancia de las finanzas a corto plazo
Las finanzas a corto plazo son vitales porque proveen liquidez para:
- Cubrir gastos operativos diarios como nómina, renta, servicios, inventario.
- Aprovechar oportunidades o imprevistos que requieren efectivo rápido.
- Evitar incumplimientos en pagos que pueden generar moras o suspensión de servicios.
- Mantener la operación normal de la empresa o los gastos personales y familiares.
- Cubrir obligaciones y compromisos financieros de corto plazo.
- Cerrar brechas temporales de liquidez por estacionalidad de flujos.
En resumen, son el combustible que mantiene en marcha las finanzas cotidianas. Permiten sortear baches transitorios y aprovechar chances coyunturales.
Objetivo del financiamiento a corto plazo y su clasificación
El objetivo principal del financiamiento a corto plazo es cubrir necesidades transitorias de efectivo. Entre los usos específicos están:
- Capital de trabajo para operaciones normales
- Pago a proveedores y obligaciones
- Gastos imprevistos o de emergencia
- Oportunidades ocasionales de inversión
- Compra de inventario y materia prima
- Gastos estacionales o cíclicos
Se clasifica en:
- Financiamiento espontáneo: Surge natural de las operaciones (crédito de proveedores).
- Financiamiento negociado: Se obtiene de terceros por acuerdo entre las partes (préstamos, factoring).
¿Cómo lograr metas financieras a corto plazo?
Algunos consejos para lograr metas financieras a corto plazo:
- Definir la meta y plazo específicos.
- Calcular el monto de ahorro periódico necesario.
- Elaborar un presupuesto ajustado a la meta.
- Priorizar y reducir gastos no esenciales.
- Destinar ingresos extra a la meta.
- Buscar fuentes de ingreso adicionales.
- Automatizar ahorros y pagos.
- Revisar avances periódicamente.
- Utilizar recordatorios y alertas.
- Buscar opciones de inversión de corto plazo.
- Pedir apoyo a familiares o pareja si es necesario.
La disciplina y constancia son claves para mantenerse enfocado en la meta de corto plazo.
¿Cómo hacer un plan de finanzas personales a corto plazo?
Para hacer un plan de finanzas personales a corto plazo se recomienda:
- Definir metas específicas para los próximos 6-12 meses.
- Estimar gastos fijos y variables mensuales.
- Calcular ingresos mensuales esperados.
- Identificar posibles ahorros en gastos actuales.
- Establecer montos y plazos de ahorro para cada meta.
- Buscar opciones de generación adicional de ingresos.
- Crear fondo para imprevistos de al menos un mes de gastos.
- Automatizar ahorros y pagos clave.
- Revisar avances cada mes y ajustar de ser necesario.
La clave es crear un plan realista, con cifras concretas y plazos definidos. La revisión periódica y ajustes oportunos son vitales para adaptarse a circunstancias cambiantes.
Ejemplos de finanzas a corto plazo
Ejemplos ficticios de financiamiento a corto plazo:
- Ana necesitaba dinero extra para unos arreglos en su casa, así que pidió un préstamo en su banco que será pagado en cuotas durante los próximos 6 meses.
- La empresa XYZ obtuvo una línea de crédito para comprar nuevo inventario ante la llegada de la temporada navideña.
- Juan consiguió un descuento directo en su nómina para pagar las reparaciones de su auto en los siguientes 3 meses.
Ejemplos ficticios de finanzas a corto plazo:
- María ahorra cada mes para tener suficiente efectivo y comprar los útiles escolares de sus hijos para el próximo ciclo escolar.
- La empresa ABC genera reservas de efectivo previendo el pago de utilidades y bonos a sus empleados al finalizar el año.
Ejercicios de finanzas a corto plazo
Ejercicio 1:
Juan gana $1000 mensuales y quiere ahorrar $300 para un curso en 3 meses. ¿Cuánto debe ahorrar por mes para lograr su meta?
Solución:
- Meta de ahorro: $300
- Plazo: 3 meses
- Ahorro mensual = Meta de ahorro / Plazo
- = $300 / 3 meses
- = $100
Juan debe ahorrar $100 mensuales durante 3 meses para llegar a $300 de ahorro.
Ejercicio 2:
Ana gasta en promedio $2500 al mes en gastos fijos y variables. Quiere tener un fondo de emergencia equivalente a 3 meses de gastos. ¿Cuánto debe ahorrar mensualmente para conseguirlo en 8 meses?
Solución:
- Gasto mensual promedio: $2500
- Fondo de emergencia: 3 meses de gasto = 3 * $2500 = $7500
- Plazo: 8 meses
- Ahorro mensual = Fondo deseado / Plazo
- = $7500 / 8 meses
- = $937.5
Ana debe ahorrar $938 mensuales durante 8 meses para llegar a un fondo de $7500.
¿Cómo las inversiones a corto plazo pueden conseguir mayor rendimiento?
Algunos ejemplos para obtener mayor rendimiento en inversiones a corto plazo:
- Fondos de inversión de mercado monetario con vencimientos próximos.
- Instrumentos de deuda como bonos corporativos con próximos vencimientos.
- Plazos fijos en entidades que ofrezcan mayores tasas de interés.
- Inversiones en divisas o commodities con tendencias alcistas de corto plazo.
- Participar en colocaciones primarias de valores con potencial de alza a corto.
El objetivo es identificar instrumentos que puedan generar ganancias de capital o intereses altos en períodos menores a un año. Se requiere un análisis cuidadoso y asesoría experta para seleccionar las mejores opciones con el perfil de riesgo adecuado.
Financiamiento a corto plazo garantizado
El financiamiento a corto plazo garantizado implica respaldar el préstamo con algún tipo de activo o garantía que pueda ejecutarse en caso de incumplimiento. Esto reduce el riesgo para el prestamista, por lo que se suele obtener mejores condiciones que en opciones sin garantía.
Los financiamientos a corto plazo sin garantías dependen únicamente de la capacidad crediticia y flujos futuros esperados del deudor. Ejemplos comunes son las tarjetas de crédito, líneas de crédito revolvente y préstamos personales.
En contraste, los financiamientos con garantía requieren un colateral. Algunos ejemplos son:
Para individuos:
- Préstamo de auto con el mismo vehículo como garantía.
- Préstamo hipotecario de vivienda respaldado con la misma propiedad.
Para empresas:
- Préstamo con garantía de inventarios o cuentas por cobrar.
- Emisión de pagarés avalados por un garante.
- Warrants sobre materias primas en stock.
Si bien comprometen activos propios, las garantías permiten acceder a mejores tasas y condiciones de financiamiento.
Ventajas y desventajas de financiamiento a corto plazo
Ventajas:
- Obtención de liquidez de forma rápida y ágil.
- Flexibilidad en el uso de los fondos.
- Plazos cortos permiten amortizar rápido la deuda.
- Opciones de financiamiento adaptadas a necesidades específicas.
- Acceso a oportunidades y capacidad de reaccionar ante imprevistos.
- Tasas de interés suelen ser menores que en opciones a largo plazo.
Desventajas:
- Costos por intereses, comisiones y gastos asociados.
- Riesgo de no poder cancelar a tiempo y caer en mora.
- Posible necesidad de compromiso de garantías.
- Peligro de recurrir frecuentemente a este tipo de deudas.
- Las tasas variables pueden elevarse y comprometer capacidad de pago.
En conclusión, las finanzas a corto plazo, utilizadas con prudencia, son una valiosa herramienta para gestionar las necesidades inmediatas de liquidez y mantener en marcha las operaciones cotidianas. Con una planeación adecuada pueden hacer una gran diferencia en la vida personal y en cualquier empresa.